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科迪乳业回复了深交所问询函,对奶农货款等问题作出了说明

发布时间:2019-09-21

9月20日晚,科迪乳业发布了关于深圳证券交易所对公司 2019 年半年报问询函的回复公告,对 2019 年半年报中的货币资金余额、应收票据余额、短期借款余额、接受劳务支付的现金金额、母公司应付账款余额、前五名销售客户等事项做出了补充说明。

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问题一
2019 年 6 月 30 日,公司货币资金余额为 17.53 亿元。根据媒体报道,截至 2019 年 8 月 31 日,公司未能如期支付承诺偿还给奶农的奶款。请补充说明以下内容。 

一、截至回函日,公司货币资金的余额、存放地点、存放类型,以及货币资金是否存在抵押、质押、冻结等权利受限情形。

回复: 目前,公司正在接受监管机构调查,该问题以调查结果为准,调查结果将及时公告。 

二、公司是否存在银行账户被冻结的情形。

回复: 截止目前,公司未收到银行账户被冻结的通知。

三、公司在账面货币资金充裕的情况下,未能偿还奶农货款的原因;财务报表日后,公司货币资金是否存在被控股股东或其关联人挪用的情形。

回复: 关于奶农货款,公司已于 2019 年 9 月 11 日之前按合同约定支付相应奶款。关于公司货币资金是否存在被控股股东或其关联人挪用的情形,目前,公司正在接受监管机构调查,该问题以调查结果为准,调查结果将及时公告。 

四、截至 2019 年 8 月 16 日,公司银行存款存放地点主要为中国建设银行北京永安支行、建行杭州萧山支行,金额分别为 8.4 亿元、7.2 亿元。请说明将主要银行存款存放于非主要生产经营地区的原因及合理性。 

回复: 目前,公司正在接受监管机构调查,该问题以调查结果为准,调查结果将及时公告。

图片来源:京东商城
问题二
截至 2019 年 6 月 30 日,公司应收票据余额为 1.59 亿元,较期初增长 724%。请补充说明以下内容。
一、结合销售收款模式的变化情况,说明应收票据大幅增长的原因及合理性。 

回复: 公司前期销售收款以银行转账为主,现公司采取多种收款模式,如银行转账、收取一些信用等级较高的银行承兑汇票等。 

二、按照开票公司分类,应收票据前五大公司的名称、金额、占应收票据总额的比例、关联关系,及开票人的偿付能力。

回复:

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公司收取的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑,信用风险和延期付款风险很小。

三、截至目前,应收票据的回收情况,未对应收票据计提减值准备的依据及合理性。 

回复: 截至目前,公司应收票据余额为零。
问题三
截至 2019 年 6 月 30 日,公司短期借款余额为 11.59 亿元。请补充说明以下内容。 
一、截至回函日,公司短期借款的具体情况。

回复:截止回函日,公司短期借款 129,225 万元。

二、公司是否存在短期借款逾期无法偿还的情况。

回复:公司存在短期借款逾期情况,明细如下表所示。

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三、公司后续短期借款偿还计划和筹资计划。 

回复:公司计划通过融资租赁和商业保理等方式融入长期借款,用于归还到期的短期借款,采取多种融资方式,优化负债结构。 
问题四
2019 年 1-6 月,母公司购买商品、接受劳务支付的现金金额为 2.88 亿元,较上年同期减少 3.75 亿元,同比下降 57%;2019年 6 月 30 日,母公司应付账款余额为 2.45 亿元,较期初增加 0.94 亿元,增长 63%。请补充说明以下内容。 
一、说明报告期内母公司购买商品、接受劳务支付现金较上年同期大幅降低的原因。 

回复: 受目前大环境的影响,在融资等方面出现了超高风险,公司为了保障正常的经营发展,需要保留必要的流动资金,所以在采购方面,延长付款账期,控制预付账款。 

二、说明报告期末母公司应付账款增加额远小于支付现金减少金额的原因及合理性。

回复: 公司现金流量表主表通过现金流量表编制方法中的直接法编制:购买商品、接受劳务支付的现金包括所有涉及购买商品、接受劳务支付的现金支出。应付账款增加额仅为“购买商品、接受劳务支付的现金”项目的组成部分,故报告期末母公司应付账款增加额远小于支付现金减少金额具有合理性。
问题五
请公司说明前五名销售客户的名称、销售金额、销售占比、关联关系,较上年度是否发生重大变化。

回复:

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来源:科迪乳业公告


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